Как составить договор аренды квартиры, чтобы не платить налог

Полезные советы в статье на тему: "Как составить договор аренды квартиры, чтобы не платить налог" от профессионалов для понятным людей языком. При возникновении вопросов обращайтесь к дежурному юристу.

Как составить договор аренды квартиры, чтобы не платить налог?

Главная » Документы » договоры » Договора аренды » Как составить договор аренды квартиры, чтобы не платить налог?

Каждый гражданин нашей страны должен отчетливо понимать, что законодательство требует осуществлять плату налогов со сдачи квартиры. В противном случае, можно столкнуться с лишними проблемами, когда к вам придет налоговая инспекция, предпринимая те или иные меры в отношении вас.

Как оформить договор аренды квартиры и не платить налог?

Часто люди желают поступать незаконным способом, тем самым постоянно занимаясь поиском тех способов, которые позволят избежать оплаты налогов.

Так, например, оформляем сдачу квартиры в аренду на 11 месяцев и налог не платим.

Возможно, такой вариант вас заинтересовал, но учтите, что реализовать его можно только в том случае, если грамотно оформить документы, что получается не всегда.

Прежде чем вы станете заключать договор, важно осуществить регистрацию в Росреестре. Ведь требуется она для тех случаев, если сделка заключается на срок более года. После чего необходимо подать заявление на регистрацию. В результате вас обязуют оплачивать ежегодно 13% от прибыли.

Как теперь вы сами смогли догадаться, действительно если постараться грамотным образом заключить договор на одиннадцать месяцев, то платить налоги не придется, но хорошо подумайте, прежде чем поступать таким способом.

Образец типового договора аренды квартиры

Важно отметить, оформляя договор, потребуется вписать в него важнейшие разделы. Такие как:

  • Преамбула. Это важнейший пункт, где потребуется детально расписать наименование документа, место его заключения;
  • Предмет договора. Учтите, что это один из значимых пунктов документа, важно охарактеризовать жилье, которое и планируется сдаваться по договору, причем, чем полнее информация, тем соответственно лучше;
  • Размер арендной платы;
  • Права и обязанности, ответственность;

Как выглядит договор аренды комнаты между физическими лицами 2018?

Про т иповой образец договора аренды нежилого помещения смотрите тут.

  • В обязательном порядке нужно указать и срок, на который собственно планируется заключать договор. Если этот пункт отсутствует, то соглашение считается заключенным на пять лет;
  • Реквизиты и подписи. В любом случае, важно знать, что сторон сделки следует описать подробнее, указывая паспортные данные, место постоянной регистрации и т.д.

Участники сделки должны понимать, что при обоюдном желании, они всегда могут дописать в соглашение все те пункты, которые интересуют их больше всего.

Например, если речь пойдет об организации, которая и желает арендовать жилье для сотрудника, то можно потребовать включить в соглашение пункт, который не позволит разглашать информацию договора третьим лицам.

Поэтому следует внимательно разобраться во всех тонкостях этого вопроса, прежде чем подписывать договор.

Легальные способы избежать оплаты налога по договору аренды квартиры

Сдать квартиру не платить налог можно, если:

  1. прежде всего, вы должны учесть, что реализовать такие задумки возможно тогда, когда договор, заключен на 364 дня, обязательно учтите, что это максимальный срок, не подвергающийся налогообложению;

В любом случае, обязательно следует учесть, что срок действия документа никогда не должен равняться двенадцати месяцам и более.

  1. Учтите, что есть еще один вариант избежать встречи с контролирующими органами – подписать договор безвозмездного пользования;

Причем здесь потребуется внимательно указать все те условия, которые присутствуют и в момент оформления обычного соглашения, которое оформляется между собственником и жильцом. Но вот что касается суммы оплаты, то ее указывать не стоит. Тогда действительно никто не будет иметь претензий к вам, но опять же, этот вариант сопряжен с различными рисками.

  1. Уничтожение бумаг. Всегда можно уничтожить договор, заключая новый, так у вас получится избежать встречи с контролирующими органами, чего собственно вы и желаете больше всего;
  2. Сюда нельзя не добавить и отсутствие соглашения с квартирантом. Ведь если нет подписанного документа, то соответственно нет и денежных средств. Это значит, что владелец не имеет задолженностей государству. Но опять, же способ является рискованным, как для собственника, так и для нанимателя.

Следует отчетливо понимать, что для реализации подобного вопроса, потребуется действительно учесть немало деталей. Как вы сами понимаете, это рискованные методы, но часто они практикуются на практике участниками сделки. Вам ничего не остается, как детально проанализировать вопрос в целом, принимая разумное решение.

Если возникают какие-то сомнения по тому или иному пункту, то потребуется обратиться к юристам за помощью, так как специалисты всегда помогут в решении тех или иных проблем.

Как оформить договор аренды квартиры?

Чтобы сдать недвижимость без лишних проблем, желательно заранее ознакомиться со всеми аспектами данного вопроса. Учтите, что сдавать квартиру можно действительно на различные сроки, всем тем, кто не имеет личной собственности. В обязательном порядке оставляется договор, ведь этот документ и выступает гарантией для участников данной сделки.

Как оформить договор аренды квартиры?

Если внимательно ознакомиться с пунктами гражданского права, то можно встретить понятие существенных условий договора. Учтите, если они не будут отражены в тексте, то документ нельзя считать действительным и заключенным.

Читайте так же:  Завещание с завещательным отказом

Важно указать такую информацию, как:

  • личность участников сделки;
  • предмет договора;
  • размер арендной платы.

Структура договора аренды квартиры

[1]

При этом следует понимать, что в договор включены далеко не только существенные условия, как многие считают. Оформлять документ следует исключительно в письменной форме, есть еще некоторые правила, которые станут касаться структуры договора аренды квартиры.

Например, сюда можно отнести:

  1. Прежде всего, потребуется указать наименование такого соглашения;
  2. Предмет договора. Этот пункт играет важную роль, так как потребуется детально расписать жилье, сдаваемое в аренду по договору. Причем учтите, чем полнее будет информация, тем соответственно и лучше;
  3. Арендная плата;
  4. Права и обязанности;
  5. Срок договора. Часто на практике стороны игнорируют этот пункт, что приводит к серьезным проблемам. Ведь если пункт отсутствует, то это значит, что договор автоматически заключается на пять лет;
  6. Реквизиты участников сделки, и их подписи. Важно постараться описать сторон сделки подробнее. Если это граждане, то паспортные данные, место постоянной регистрации. Что касается юридических лиц, то сюда принято относить различные банковские реквизиты, например, ИНН, ОГРН, БИК и т.д.

Важно чтобы все участники сделки руководствовались следующим правилом, что все перечисленные пункты являются традиционными. Это значит, что в случае необходимости или желания, стороны всегда могут добавить в договор и дополнительные условия, которые для них являются наиболее интересными.

[2]

Та организация, которая станет арендовать жилье для сотрудников, может потребовать включить в документ пункт, который станет подтверждать тот факт, что не произойдет разглашение содержания договора третьим лицам.

Что такое договор аренды, какие гарантии он дает?

В любом случае, всегда нужно понимать, что договор – это далеко не рядовая бумажка, где можно встретить две подписи, хотя порой многие считают именно так. Это важнейшее юридическое подтверждение ваших отношений с квартиросъемщиками, поэтому и оформляться оно должно соответствующим образом.

Помните, если нет никакого опыта в данной области, то желательно обратиться к профессиональным юристам. Только они помогут в разрешении тех или иных проблем, избегая «подводных камней».

Важно! Стоит учесть, что сдача жилищной площади в аренду на срок до пяти лет, станет регламентироваться со стороны законодательства РФ. Что касается его основных пунктов, то они гласят, что договор не обязательно подвергать нотариальному удостоверению. Но опять же, если на этом настаивают стороны, то естественно можно пройти через такую процедуру, без проблем.

Помимо всего сказанного, стороны должны знать, четких рамок, касающихся оформления подобных договоров нет. Конечно же, в тексте нужно обрисовать, как предмет, так и стороны, обязанности и права. В тот момент, когда соглашение подписывается участниками сделки, то оно считается заключенным.

Как составить договор аренды квартиры, чтобы не платить налог?

Как выглядит договор аренды комнаты между физическими лицами 2018, смотрите тут.

Важно знать:

  • В обязательном порядке нужно знать, если в договоре не присутствует графа «срок», то его принято приравнивать к тому, что он станет действовать пять лет;
  • Чтобы можно было грамотным образом проверить «клиентов», лучше всего в самом начале указать лишь небольшие временные рамки, после чего увеличивая срок;
  • Как только будет подписан документ, то недвижимость автоматически попадает под действие конституционного права гражданина на неприкосновенность жилища. Все это свидетельствует о том, что «хозяева» смогут посещать жилищные площади лишь тогда, когда предупредят об этом жильцов, более того важно оговорить время встречи.

Часто на практике эти пункты не соблюдаются, в результате чего приходится сталкиваться с некоторыми неприятными ситуациями, от которых можно было оградить себя.

Оформление и регистрация договора аренды квартиры

Если вы являетесь добропорядочным гражданином, то наверняка вы задумываетесь о том, стоит ли нести бумаги о найме в определенные органы. Учтите, что ГК РФ сообщает, что форма договора должна оставаться письменной. Поэтому нет необходимости обращаться к нотариусу, тревожить Росреестр.

Документ принято создавать строго в двух экземплярах, часто об этом забывают участники сделки. Теперь вам ничего не остается, как детально изучить схему составления договора, изучить все те детали, которые включены в него, избегая лишних проблем, совершения различных ошибок.

Типовой образец договора аренды квартиры на 11 месяцев

Главная » Документы » договоры » Договора аренды » Типовой образец договора аренды квартиры на 11 месяцев

Если подойти к изучению законодательства нашей страны внимательным образом, то действительно всегда можно обойти его, не нарушая закон. Ведь на практике люди регистрируют договор аренды жилой недвижимости на один год.

Причем как утверждают опытные юристы, нужно понимать, что таким образом, не получится реализовать задумки, и обойти законодательство легально.

Образец типового договора аренды квартиры на 11 месяцев

Когда планируется составить договор, причем на срок одиннадцать месяцев, то следует понимать, в этом случае платить налоги не нужно, кроме того, нет необходимости регистрировать документ.

Так что, налоговая действительно никогда не станет требовать удержания части прибыли. Естественно следует понимать, что жилая недвижимость и вовсе не будет облагаться налогом, если планируется сдаваться в аренду на одиннадцать месяцев.

Но следует указать в тексте договора важную информацию.

Читайте так же:  Можно ли оформить займ по смс

Вот она:

  • дата соглашения;
  • реквизиты участников сделки;
  • срок аренды;
  • права сторон;
  • опись имущества.

Особенности оформления договора аренды квартиры на 11 месяцев

Если говорить о нашей стране, то следует понимать, что в ней действительно остались законодательные стандарты от СССР. Ведь в самом начале формулировка «социальный найм» означала оформление договоров на длительный срок.

[3]

Более того, сюда ходил и важный аспект, ведь клиент мог претендовать не только на проживание в жилом помещении, но он мог делать это и после расторжения документа, о чем должно быть известно.

Но в любом случае, не стоит расслабляться, всегда нужно внимательно ознакомиться со всеми деталями, и постараться соблюсти их. Только тогда получится составить договор грамотным образом, избегая мошеннических действий, проволочек в будущем.

Образец договора найма квартиры.

Про образец договора аренды площади смотрите тут.

Чем грозит сдача квартиры в аренду без уплаты налогов?

Теперь нужно понимать, как следует сдавать квартиру, если срок аренды составляет — одиннадцать месяцев. Но следует понимать, чем это будет грозить собственнику.

Собственник, не подающий декларацию о доходах, попадает под три статьи:

  • ст. 122 Налогового кодекса РФ – Неуплата сумм налога. Конечно, нужно понимать всю серьезность этого пункта, так как можно столкнуться с серьезными штрафами;
  • Ст. 171 Уголовного кодекса РФ – Незаконная предпринимательская деятельность. В том случае, когда доход составляет более 1,5 миллиона рублей, то в этом случае, суд будет вынужден назначить штраф в размере от 2000 до 300тысяч рублей. Кроме того, сюда относятся и исправительные работы, которые могут быть назначены;
  • Ст. 198 Уголовного кодекса РФ – Уклонение от сборов с физического лица. В тот момент, когда собственник не предоставляет декларацию, или же, пожелает указать в ней и вовсе ложные данные, то можно столкнуться с крупным штрафом.

Сдать квартиру и не платить налоги

Арендодателям не обязательно регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, но собственники, получающие доход от сдачи квартир, обязаны уплачивать с такого дохода налог — 13% суммы, полученной в год. За неуплату предусмотрена ответственность, в том числе уголовная. Так, уклонение от уплаты налогов и/или сборов с физического лица, совершенное в крупном или особо крупном размере, влечет наказание вплоть до лишения свободы на срок от одного до трех лет.

«При этом «крупным размером» считается получение за сдачу квартиры от 21 тыс. руб. в месяц в течение трех лет, — поясняет начальник юридической службы группы компаний «Пересвет-груп» Элеонора Завгородняя. — В условиях нынешнего столичного рынка такая сумма составляет минимальную стоимость аренды однокомнатной квартиры в месяц».

Закон предусматривает обязательную государственную регистрацию договора аренды квартиры, заключенного на один год и более. Уточним, что с юридическими лицами заключается договор аренды, с физическими — договор найма.

Таким образом, о договоре найма, не подлежащем обязательной государственной регистрации, будет известно только подписавшим его лицам — собственнику квартиры и нанимателю. Но в случае, если собственник намерен зарегистрировать нанимателя в своей квартире по месту жительства (постоянно или временно), органы регистрационного учета потребуют у него договор найма.

При этом надо понимать, что при возникновении каких-либо проблем собственнику квартиры будет сложно обратиться за защитой своих прав в компетентные органы, поскольку ему придется раскрывать информацию о полученных доходах и нести ответственность за уклонение от уплаты налогов.

Мелочей в договоре не бывает

Главная гарантия соблюдения прав и интересов собственника квартиры при ее сдаче обеспечивается договором, в который включены соответствующие условия. При наличии определенных знаний собственник способен составить такой договор сам. Но он также может обратиться за помощью к специалистам по операциям с недвижимостью (юристам и риэлторам), которые исходя из требований и конкретной ситуации составят договор найма, наиболее полно защищающий интересы арендодателя.

Видео (кликните для воспроизведения).

При cоставлении договора нужно обратить внимание на следующие существенные условия. Права и обязанности собственника и нанимателя. Собственник обязан передать нанимателю квартиру, пригодную для проживания, и обеспечивать эксплуатацию дома, где находится квартира, а наниматель — использовать квартиру только для проживания, поддерживать в надлежащем состоянии и вносить плату за наем. Собственник имеет право вменить в обязанность нанимателю любые другие действия, которые позволят сохранить квартиру в должном виде и не причинить вреда другим гражданам.

Другое существенное условие — цена найма и порядок оплаты. Как правило, в договоре указывается сумма и период времени, за который она вносится. Целесообразно указать, в какой срок наниматель обязан передать эту сумму хозяину квартиры, а также последствия просрочки оплаты. Это условие позволит собственнику взыскать с жильца штраф или неустойку, если тот пропустит срок оплаты.

Э. Завгородняя советует оговорить обязанности по оплате жилищно-коммунальных услуг, услуг телефонной связи, Интернета, обслуживания домофона или охраны подъезда. От такого условия, как срок договора, зависит ряд обстоятельств. Если срок в договоре не указан, по закону он считается заключенным на пять лет. Если договор заключен менее чем на один год, то при отсутствии специальных оговорок на такой договор не распространяются предусмотренные законом правила о преимущественном праве нанимателя на заключение договора на новый срок.

Читайте так же:  Выписка из егрн через мфц

По порядку становись

В договоре имеет смысл указать количество и состав лиц, которые проживают в квартире совместно с нанимателем. Если он собирается поселиться в ней вместе с родственниками, надо перечислить в договоре найма всех членов семьи, так как по закону они имеют право пользоваться квартирой наравне с нанимателем. Кроме того, за все действия указанных лиц, нарушающие условия договора, перед собственником квартиры несет ответственность наниматель.

В договоре эти лица не указаны? Наниматель вправе вселить их в квартиру только с согласия собственника и при условии соблюдения нормы жилой площади на одного человека. Это правило не распространяется на несовершеннолетних детей.

Еще один существенный момент — условия досрочного расторжения договора и порядок физического освобождения квартиры нанимателем. Договор найма можно расторгнуть досрочно лишь в случаях, установленных законодательством. Наниматель вправе расторгнуть договор в любое время, но при условии, что он письменно уведомит об этом собственника квартиры за три месяца. Собственнику квартиры позволено досрочно расторгнуть договор найма только в судебном порядке — в случае, если наниматель просрочивает или вообще не вносит плату, разрушает или портит квартиру и т. д.

«Собственник может уточнить порядок досрочного расторжения договора, конкретизировать его процедуру, указав, например, срок, в течение которого наниматель физически освобождает квартиру, — комментирует Э. Завгородняя. — Это весьма актуально при распространенной на рынке жилья ситуации: расторгнув договор с недобросовестным нанимателем, собственник заинтересован в скорейшем освобождении квартиры для сдачи ее другим лицам».

Важный пункт — санкции за нарушение условий договора, ответственность в случае причинения вреда соседям (залив, пожар и т. п.). Это позволит взыскать с нанимателя любые убытки, причиненные его действиями. В интересах собственника предусмотреть максимальное количество случаев ответственности нанимателя за действия, нарушающие условия найма.

Немаловажно оговорить порядок внесения изменений в обстановку квартиры (это особенно актуально для квартир с дорогим ремонтом: довольно часто собственники по истечении срока договора получают квартиру с дырами в стенах от висевших у нанимателей картин, полочек, навесных шкафов и т. п.).

Кроме того, составляя договор, внимательно отнеситесь к полному описанию квартиры, включите полный список предметов обстановки в акт передачи, в том числе укажите наличие или отсутствие повреждений на стенах, полу, потолке, окнах; какая сантехника установлена; какие электророзетки и выключатели (и сколько их) и т. п. Даже если у вас недорогой ремонт, вряд ли вам захочется тратить деньги на то, чтобы покупать и устанавливать розетки и выключатели вновь. Акт подписывают собственник и наниматель.

Зачастую к данным аспектам собственники подходят беспечно, не обращая на них внимания или считая их обсуждение «неудобным». Но стоит сломать сложившиеся стереотипы в этом отношении и обезопасить себя от дальнейших неприятностей.

Средство от страха

Хорошо, если квартира, ее внутренняя отделка и имущество (особенно ценное) застрахованы, а страховые случаи распространяются также на ситуации, когда квартира передана в аренду или сдается внаем. Владелец может самостоятельно застраховать свою недвижимость до или после заключения договора найма либо возложить эту обязанность на нанимателя по условиям договора.

Имеет смысл подумать о страховании гражданской ответственности собственника за возможный ущерб соседям. Это позволит минимизировать риски, связанные с последствиями ущерба, который нанесет наниматель или совместно проживающие с ним граждане квартире собственника или его соседям (например, при заливе).

Наталья Мартынова «Квадратный метр»

Можно ли не платить налог, если сдать квартиру в аренду на 11 месяцев

Если у вас есть сводная квартира, то не стоит изобретать велосипед и заниматься поиском новой бизнес-идеи для получения дополнительного заработка. Чтобы получить доход, достаточно передать жилье другому человеку во временное пользование.

Выбирая такой вариант, многие собственники заблаговременно интересуются вопросом – платим или не платим налоги при сдаче квартиры в аренду на 11 месяцев? Почему определен именно этот период – ответ простой. Соглашения, заключенные на этот срок, не требуют обязательной регистрации, а значит, собственник избежит утомительной бумажной волокиты и дополнительных расходов.

В статье мы рассмотрим обстоятельства, при которых владельцу имущества, передаваемого по договору аренды квартиры, не придется платить налоги. Дополнительно мы дадим несколько советов, позволяющих избежать в будущем неприятных конфликтов между сторонами и способствующих экономии личных сбережений.

Законодательные особенности

Многие собственники считают, что они прекрасно знакомы с российскими законами и могут без проблем провести необходимую сделку, однако даже опытные юристы не имеют полного представления обо всех нюансах, с которыми может столкнуться владелец недвижимости.

Сложности возникают в том случае, когда речь встает о налогообложении сделки и приходится определять, какие вычеты действуют для гражданина и какую сумму придется уплатить в государственный бюджет. Если кратко, то вычеты напрямую зависят от таких показателей:

  1. Любая сделка предусматривает плату подоходного налога в размере 13%. Для оформления потребуется каждый год сдавать в налоговую инспекцию все заключенные соглашения и специальную декларацию.
  2. Для ИП предусмотрена уплата УСН в размере 6% от суммы сделки. Выплаты должны осуществляться поквартально. Кроме того, к платежу добавляются взносы в ПФР.
  3. Если речь идет о патентной системе, то сумма налога к уплате напрямую зависит от площади квартиры.

Данные моменты также прописываются в договоре аренды, однако чаще всего налоговое бремя полностью ложится на собственника. В отдельных случаях эта сумма может быть включена в стоимость аренды, но только по согласованию с арендатором. Существуют варианты, позволяющие избежать уплаты налогов. Не все способы законные, поэтому стоит внимательно относится в данному вопросу и не рисковать.

Читайте так же:  Бесплатная юридическая консультация по земельным вопросам онлайн

Когда налоги при сдаче квартиры в аренду не платятся?

Существует несколько возможностей избежать внесения налоговой суммы при сдаче квартиры в аренду. Первым и самым распространенным вариантом является оформление сделки на 11 месяцев. Такой вариант очень удобен сразу по нескольким причинам, но следует помнить, что освобождение можно получить только в том случае, если сделка заключена при определенных обстоятельствах.

Лишь грамотно составленное соглашение об аренде даст право не уплачивать налоговую сумму. При оформлении договоренности необходимо обратить внимание на следующие пункты:

  1. Если акт аренды оформляется более чем на один год, договор обязательно передается в уполномоченный орган для регистрации.
  2. Во время подачи заявки о постановке сделки на учет сведения передаются налоговому инспектору, и по итогу гражданин обязан будет произвести необходимый расчет и оплатить 13% от суммы соглашения.

Чтобы не платить налоги, необходимо составлять договор аренды на несколько месяцев. Такие соглашения регистрации не подлежат, и поэтому налоговая инспекция не вправе требовать от собственника совершения каких-либо обязательных платежей.

Какие нюансы при составлении договора необходимо учесть, чтобы не оплачивать налог?

В действующем законодательстве прописаны условия договорного соглашении об аренде, при исполнении которых не придется платить налоги.

К таковым относятся:

  1. Соглашение следует составлять на срок не больше года.
  2. Чтобы избежать налоговой платы, стоит оформлять договор безвозмездного использования имущества и прописывать в документе все существенные условия. Внимание необходимо уделить именно тому, чтобы в соглашении не упоминались никакие суммы. Это исключит вероятность требования со стороны сотрудника ИФНС требований по уплате взносов.
  3. Можно не составлять договор вообще, а устно договориться об аренды квартиры. В этом случае налоговые требования также не правомерны, однако значительно возрастают риски невыполнения устного соглашения со стороны участников.
  4. Некоторые собственники вообще не сообщают о том, что квартира передана в аренду. Данный вариант не является законными, но считается достаточно эффективным, чтобы избежать налоговых выплат.

Иными словами, выбрав один их предложенных вариантов, владелец жилплощади сможет избежать обязательной уплаты налогов и сборов, не нарушая действующее законодательство.

Заключение

Иногда, налоговое бремя значительно превышает ту прибыли, которую планирует получить собственник жилья от сдачи квартиры в аренду. Чтобы избежать такой проблемы и действительно заработать, стоит уделить внимание вполне легальным вариантам оформления правовых отношений между владельцем жилья и арендатором. Заключив договор на 11 месяцев, арендодатель сможет избежать уплаты налогов и получить достаточную прибыль.

Срок аренды квартиры без налогов — можно ли сэкономить на налоге

Бытует мнение что существует определенный срок аренды квартиры без налога, но это не совсем верное утверждение. Согласно законодательству Российской Федерации, доход гражданина должен облагаться налогом. Не является исключением и получение дохода со сдачи квартиры.

Многие собственники задаются вопросом: может ли быть осуществлена сдача жилья без уплаты налога на аренду? Нет.

Любая подобная процедура, независимо от сроков сдачи и общей суммы выручки, облагается государственной пошлиной.

Ставки налога на сдачу квартиры

Как уже было сказано выше, предоставление во временное пользование жилья несет за собой получение материальной выгоды. Именно поэтому данная процедура облагается налогом. Ставка по налогу варьируется в зависимости от статуса лица. Если квартиру сдает в аренду физическое лицо, то ставка будет равняться 13% от общей суммы полученных за весь период доходов. Для индивидуального предпринимателя ставка уменьшается до 6%.

Стоит отметить, что обязательствами по уплате налогов обладают как физические, так и юридические лица. Они в полной мере несут ответственность за неуплату государственных пошлин. Сдача в аренду без уплаты налогов несет за собой административное или уголовное наказание.

Сдача квартиры в аренду на 11 месяцев

Среди многих бытует мнение, что сдача квартиры в аренду на срок, не превышающий 11 месяцев, не поддается налогообложению. Но данное мнение ошибочно.

Если вы хотите сдать жилье во временное пользование третьим лицам на срок менее 11 месяцев, вы можете не регистрировать договор аренды в соответствующих государственных органах. Но незарегистрированный договор аренды квартиры на 11 месяцев не освобождает вас от налогов и их уплаты.

Исключения для уплаты налога

Но существуют и некоторые исключения, когда оплата налога на сдачу жилья не является обязательной процедурой.

Сдача квартиры родным

Одно из них — сдача квартиры родственникам. Согласно законодательству Российской Федерации, передача во временное пользование недвижимости родственникам не несет за собой никакой материальной выгоды. Именно поэтому данная процедура не облагается налогом.

Но существует масса случаев, когда нарушители пытались незаконно оформить документы, подтверждающие кровное родство, чтобы уклониться от уплаты государственной пошлины. Эти действия противоправны, они влекут за собой административную или уголовную ответственность.

Сдача квартиры без финансовой выгоды

И второе исключение — отсутствие полученной выгоды. Такое на практике встречается довольно редко. Бывает, что вы сдали в аренду квартиру или дом третьим лицам, но не получили от данной процедуры дохода. Квартиранты просто не платили арендную плату. Следовательно, платить не из чего.

Читайте так же:  Что будет, если задел машину и уехал

Данная ситуация ведет за собой множество судебных разбирательств. Государственные органы должны подтвердить, действительно ли отсутствовала материальная выгода. Если это удается сделать, физическое или юридическое лицо полностью освобождается от оплаты налогов.

Ответственность за уклонение от налогов

Если же вы сдаете квартиру и данная процедура не попадает ни под одну перечисленную выше, вам необходимо уплачивать налоги. Уклонение от внесения в государственный бюджет определенного процента от полученной прибыли может расцениваться как нарушение законов. За нарушение законов грозит административная или уголовная ответственность. Мера наказания зависит от тяжести совершенного преступления.

171 статья УК предусматривает меры наказания за незаконную и несанкционированную предпринимательскую деятельность. Сдача квартиры в аренду попадает под действие этого закона. За уклонение от погашения государственных пошлин могут грозить:

  • Штраф в размере не более трехсот тысяч рублей.
  • Общественные работы. Общая их продолжительность не должна быть ниже 180 часов.
  • Арест. Общий его срок может варьироваться от пары месяцев до полугода.

Важно! Существуют и более серьезные меры наказания. Они полагаются за уклонение от погашения государственных пошлин в особо крупном размере. «Особо крупным размером» считается получение за аренду квартиры или дома выручки, общая сумма которой превышает 21 тысячу рублей, на протяжении нескольких лет.

За данного правонарушение физическому или юридическому лицу могут грозить:

  • Денежный штраф. Его сумма превышает триста тысяч рублей в зависимости от тяжести совершенного преступления.
  • Арест. Его срок может составлять от 6 месяцев до одного года в колонии строгого режима.

Данные меры наказания за незаконную предпринимательскую деятельность и неуплату налогов в особо крупном размере регламентируется 198 статьей Уголовного кодекса Российской Федерации.

Нужно ли платить налоги, если договор аренды квартиры на 11 месяцев

Последнее обновление 2019-05-26 в 10:21

Иногда агенты по недвижимости предлагают собственникам жилья заключать договор аренды не на год, а на 11 месяцев, и уверяют, что сдача квартиры в аренду на 11 месяцев не облагается налогом. Правда ли это — разберем в статье.

Нужно ли платить налог при сдаче квартиры в аренду на 11 месяцев?

Сразу ответим на главный вопрос: при сдаче квартиры по договору аренды, если он заключен на 11 месяцев, нужно платить налог. А теперь нюансы:

  • какой налог — НДФЛ;
  • почему нужно платить — доходы от передачи имущественных прав признаются объектом НДФЛ согласно ст.209 Налогового кодекса России;
  • в каком размере платить — базой обложения являются доходы полностью, а ставкой для резидентов 13%, для нерезидентов — 30%;
  • как платить налог при сдаче квартиры в аренду на 11 месяцев — после окончания календарного года вы рассчитываете сумму НДФЛ и платите ее до 15 июля наступившего года, воспользовавшись актуальными реквизитами;
  • какие еще обязанности связаны со сдачей жилья — необходимо ежегодно заполнять и подавать в ИФНС декларацию 3-НДФЛ.

Пример 1

Единственный способ не платить — использовать вычеты, но для этого должны быть расходы на лечение, обучение или покупку (ремонт, строительство) жилья. Налог со сдачи квартиры в аренду физическим лицом на 11 месяцев платится по общему КБК и реквизитам вашей ИФНС, которые можно узнать с помощью специального сервиса:

  1. Откройте сервис.
  2. Найдите вашу инспекцию либо введите адрес прописки.
  3. Можно искать по коду.
  4. Вот платежные реквизиты.

Остается узнать КБК. Вот коды для НДФЛ:

Если вы не платите НДФЛ, как большинство россиян, при выявлении подобных доходов вас не только оштрафуют за 3 года, но и начислят за этот период пеню и заставят заплатить все неуплаченные за трехлетний период суммы, а также выпишут штраф за непредставление декларации своевременно — тоже за 3 года.

Жители Москвы и области, Калужской области и Татарстана могут перевести сдачу жилья в аренду в режим налога на профессиональный доход и платить всего 4% с таких доходов. Для остальных россиян спецрежим пока недоступен.

  1. Сдача жилья в аренду без уплаты налога за 11 месяцев является налоговым правонарушением.
  2. Резиденты обязаны платить 13% с доходов от сдачи жилья в аренду, а также по окончании календарного года подавать декларацию 3-НДФЛ.
  3. Уплатить налог нужно в следующем году, до 15 июля.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

Видео (кликните для воспроизведения).

(3 оценок, средняя: 2,33)

Источники


  1. Колюшкина, Л.Ю. Теория государства и права / Л.Ю. Колюшкина. — М.: Дашков и К°, 2012. — 579 c.

  2. Журнал учета проверок юридического лица, индивидуального предпринимателя, проводимых органами государственного контроля (надзора), органами муниципального контроля. — М.: ДЕАН, 2010. — 872 c.

  3. Рассказов, Л. П. Теория государства и права / Л.П. Рассказов. — М.: Инфра-М, РИОР, 2014. — 480 c.
  4. ред. Качанов, А.Я.; Забарин, С.Н. Сборник постановлений Пленумов Верховных Судов СССР и РСФСР (Российской Федерации) по гражданским делам; М.: СПАРК; Издание 2-е, перераб. и доп., 2011. — 389 c.
  5. Как составить договор аренды квартиры, чтобы не платить налог
    Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here